Lo que necesita saber sobre los impuestos de Bitcoin y criptomonedas

Es un momento emocionante (y frustrante) para Bitcoin y las criptomonedas. A fines de 2017, numerosas monedas experimentaron un crecimiento vertiginoso en términos de precio por moneda y capitalización de mercado, y miles de especuladores se subieron al carro para ganar dinero rápidamente..

Y aunque muchas de estas monedas experimentaron una corrección en enero de 2018, el precio sigue siendo más alto que en septiembre pasado y es posible que haya obtenido grandes ganancias. ¿Qué haces con ese dinero? ¿Se grava la criptomoneda? Aquí está todo lo que necesitas saber.

Este artículo está escrito para el año fiscal 2017 para residentes de los Estados Unidos y es posible que no se aplique a otros países. Este artículo NO está destinado a ser un sustituto de asesoramiento y orientación fiscal legal. Si posee criptomonedas, le recomendamos consultar a un profesional de impuestos certificado.

Pago de impuestos sobre monedas de criptomonedas minadas

Suponga que usted mismo construyó una plataforma de eficiencia energética para minar Ethereum Cómo hacer una plataforma de minería Ethereum para principiantes Cómo hacer una plataforma de minería Ethereum para principiantes ¿Desea minar su propia criptomoneda Ethereum? Aquí está todo lo que necesita saber para construir su propio equipo de minería de bricolaje. , luego lo ejecutó por un tiempo y se fue con algunas monedas en su bolsillo. ¿Están gravados? Sí!

Cada vez que extrae con éxito un poco de criptomoneda, esto cuenta como un evento imponible a los ojos del IRS, y estos eventos imponibles se clasifican como ingresos ordinarios. Debe realizar un seguimiento de todos los días en que tuvo un evento de minería exitoso, luego determinar el valor justo de mercado de las criptomonedas que extrajo en esos días.

Si la minería es un pasatiempo, esta cantidad se informa como “Otros ingresos” en el formulario de impuestos del Anexo A. Si la minería es un negocio, esta cantidad se informa como “Otros ingresos” en el formulario de impuestos del Anexo C. Aprenda más sobre pasatiempos o negocios según el IRS.

Cómo ve el IRS el comercio de criptomonedas

El IRS considera las criptomonedas como inversiones [PDF]. Muchas de las reglas y pautas que se aplican a las acciones en cuentas de corretaje imponibles también se aplican a las criptomonedas, aunque hay algunas desviaciones matizadas (que cubriremos a continuación).

Debido a que se cuentan como inversiones, las criptomonedas se informan utilizando el formulario de impuestos del Anexo D, que puede descargar en el sitio web del IRS. Si utiliza software de impuestos para presentar impuestos, el Anexo D puede estar disponible solo en versiones más caras.

Al operar, NO necesita informar criptomonedas hasta que venda sus tenencias. Si compró un montón de Bitcoins en 2017 y no ha hecho nada desde entonces, puede relajarse por ahora. Si vende solo una parte de sus tenencias, solo necesita pagar impuestos sobre esa parte.

Nota: Si intercambia una criptomoneda por algo que no es dinero (por ejemplo, una criptomoneda diferente), el IRS aún considera que como si primero vendió la criptomoneda y luego compró el artículo con los ingresos. ¡Esto significa que SI tiene que pagar impuestos sobre la cantidad de criptomoneda que se negoció! Obtenga más información sobre el intercambio de ingresos.

Pago de impuestos sobre monedas de criptomonedas negociadas

Hay dos partes importantes de información que debe rastrear al comerciar criptomonedas: el base (es decir, el precio al que compró) y el producto (es decir, el precio al que pagó). También deberías saber cuando compraste y cobraste.

Cada vez que venda tenencias de criptomonedas, debe informar esa transacción. Sin embargo, puede combinar todas esas transacciones al final del año para determinar si tuvo una ganancia o pérdida neta, luego use esta cifra para determinar el impacto fiscal.

Si tienes un ganancia neta, entonces deberá impuestos sobre la cantidad que ganó. Si tienes un pérdida neta, entonces la cantidad que perdió disminuirá su responsabilidad fiscal general, lo que significa que deberá menos dinero en el momento de los impuestos.

Ganancias a corto plazo versus ganancias a largo plazo

El IRS reconoce dos tipos de ganancias / pérdidas de capital..

Ganancias a corto plazo ocurren cuando el tiempo entre la compra y la venta es de un año o menos, y se gravan con su tasa marginal de impuesto sobre la renta. Si tiene múltiples ganancias (o pérdidas) a corto plazo, entonces se compensan juntas.

Ganancias a largo plazo ocurren cuando el tiempo entre la compra y la venta es de al menos un año y un día o más, y se gravan con tasas impositivas de ganancias de capital. Si tiene múltiples ganancias (o pérdidas) a largo plazo en un año determinado, entonces se registran juntas.

Si su tasa marginal de impuesto sobre la renta es del 10% o del 15%, entonces las ganancias a largo plazo se gravan al 0%; si su tasa marginal de impuesto sobre la renta es del 25% al ​​35%, las ganancias a largo plazo se gravan con un 15%; de lo contrario, gravados al 20%. Obtenga más información sobre las ganancias y pérdidas de capital..

¿Realmente tienes que hacer todo esto??

Si desea ser un ciudadano respetuoso de la ley con buena reputación, y si desea evitar posibles problemas con el IRS más adelante, entonces sí, debe pagar impuestos sobre las criptomonedas.

¿Qué pasa si compró sus monedas hace meses y no tiene los registros correctos para establecer una base o informar sus transacciones? Todavía tienes que hacer lo mejor que puedas. Es mejor esforzarse ahora para investigar los valores de mercado, hacer estimaciones razonables y asegurarse de que sus impuestos sean lo más precisos posible en lugar de enfrentar la ira del IRS en los próximos años..

Si alguna vez lo auditan, necesitará esos registros para mostrar al IRS que ejerció la diligencia debida.

Por último, algunas personas pueden decirle que pagar impuestos sobre las criptomonedas es innecesario porque es “imposible” para que el IRS rastree las transacciones hasta usted y lo haga responsable de cualquier ganancia que pueda haber realizado, los mismos argumentos utilizados por algunos que trabajan en trabajos que pagan en efectivo debajo de la mesa. Ya sea que sea factible o no, pagar impuestos es lo legal y ético.. Tenga en cuenta que la evasión fiscal es un delito grave.

Ampliando su conocimiento de las criptomonedas

Un tema que no cubrimos es qué hacer cuando su criptomoneda está bifurcada. ¿Qué es una bifurcación de Bitcoin y qué sucede después? ¿Qué es una bifurcación de Bitcoin y qué sucede después? Las criptomonedas son emocionantes e intrigantes. A diferencia del dinero normal, la criptomoneda puede "bifurcarse" en dos tipos diferentes de monedas. Pero, ¿cómo lo hacen y qué significa tenedor? . Hay mucha confusión en torno al tema y nadie está seguro de qué hacer al momento de escribir este artículo, por lo que definitivamente recomendamos buscar el asesoramiento de un profesional de impuestos si sus tenencias se bifurcan.

Dicho esto, hay más en el mundo de las criptomonedas que comprar y vender Bitcoins. Es posible que desee examinar Ethereum (diferencias entre Bitcoin y Ethereum ¿Cuáles son las diferencias entre Bitcoin y Ethereum? ¿Cuáles son las diferencias entre Bitcoin y Ethereum? Bitcoin y Ethereum son las dos principales criptomonedas. Pero ¿cuáles son las principales diferencias? ¿Es una mejor? que el otro?), Ripple, Litecoin, NEO, IOTA y más. También busque en las ICO de criptomonedas, pero tenga en cuenta las estafas comunes de criptomonedas.

Una cosa a tener en cuenta es que las criptomonedas pueden no ser tan seguras ¿Por qué su Crypto Coin no es tan segura como cree? ¿Por qué su Crypto Coin no es tan segura como cree? Bitcoin continúa alcanzando nuevos máximos. El recién llegado de Cryptocurrency Ethereum amenaza con explotar en su propia burbuja. El interés en blockchain, minería y criptomoneda está en su punto más alto. Entonces, ¿por qué los entusiastas de la criptomoneda están bajo amenaza? como te han hecho creer. Y si va a involucrar algo de dinero serio, entonces siempre debe mantener sus criptomonedas en billeteras frías.

¿Cómo te fue con las criptomonedas este año? ¿Crees que las tendencias continuarán o que el próximo año será el final? Háganos saber en los comentarios!